Une erreur à ne pas commettre est de croire que ce type de compte n'est réservé qu'aux "grandes fortunes"...

Il peut s'agir de clients individuels, privés ou d'une entreprise, c'est-à-dire d'une personne morale:

Les clients privés:

• « High Net Worth Individuals »: Ce sont des clients possédant un patrimonial net supérieur à 1 million de $ (US)
• Les expatriés: Ce sont des personnes qui ne vivent pas dans leur pays natale. Ceci peut etre dut soit à une mutation professionnelle soit à la prise de leur retraite dans un pays étranger.
• Les proprietaires d’entreprises: Sont inclus dans cette catégorie, les personnes qui sont à la tête d’une entreprise familiale, et dont les parts sont détenus, par les membres de cette même famille.

Sont aussi incluses dans ces 3 catégories, les héritiers de grandes fortunes mais aussi les personnes ayant batie leurs fortunes d'eux meme…Ils ont tous recours à l’Offshore Banking pour les raisons suivantes : plannification fiscale, gestion de patrimoine, plannification de rapatriement de fonds, ou encore la protection privé des actifs.

Les entreprises:

Il y a, de loin, beaucoup plus de sociétés ayant des besoins en Offshore Banking que de clients, personnes physiques. Ces sociétés peuvent être classées selon les catégories suivantes :

• Sociétés multi-nationales
• Sociétés industrielles
• Compagnies maritimes
• Institutions bancaires et de services financiers